Бухта свободного общения
Уютное место для мятежных мыслей
 
         
Страницы:  1  2  3  4  5  ... 8
АвторСообщение

halogen
 
участник форума




76
halogen
Хочу предложить создать тему по обмену опытом между бухгалтерами и в работе с 1С. Могу предложить свою кандидатуру, для начала, как консультанта по любым трудностям возникающим у бухгалтеров, в т.ч. если программа начисляет налог не правильно, или в оборотно-сальдовой ведомости выдает не ту информацию, что должна быть и все вопросы связанные с этим, кроме работы по конфигурации.
О себе:Бывший налоговый инспектор, опыт гл.бухгалтером более 10 лет в разных отраслях, 2 высших образования, огромное множество пройденных проверок в налоговой и фондах, работа с аудиторами, отличное знание 1С 7.7. и 8.2
Если идея понравилась, прошу меня поддержать!
Многоуважаемые форумчане! Очень хотелось бы Вас попросить задавать по одному вопросу, т.к. я консультирую бесплатно и трачу очень много времени на описание ситуации со всех возможных сторон и очень часто даже не могу отправить сообщение, т.к. оно очень большое. Давайте договоримся, бесплатно 1 вопрос. То есть либо консультация по кодексам и видение со стороны бухгалтера, аудитора и налоговиков, либо бухгалтерский и налоговый учет с проводками и описанием ситуации в кратции, либо описание ситуации по документообороту с нюансами, либо консультация по тому, как можно ту или иную ситуацию оформить в программе 1с. В дальнейшем, если вас устроит мой ответ и нужно будет расширенная консультация, будем разговаривать лично.
Так же очень прошу Вас оценивать мои ответы, внизу справа "понравилось" или "не понравилось".
Заранее спасибо!




Понравилась тема? У Вас есть свой сайт? Покажите своим посетителям этот баннер:
Сообщение # 1 Отправлено: halogen 14.01.2015 15:36:57

halogen
 
участник форума




76
halogen
  • Цитата: 
  • Miss-not пишет:
    Мне скоро уходить в декрет. Мне нужна справка 2-НДФЛ с моей предыдущей работы, но фирма обанкротилась в прошлом году, где я могу достать эту справку? Просто есть три варианта - это в пенсионном фонде, в налоговой инспекции или в архиве, но мне говорят, что если в пенсионном фонде брать то там не вся сумма указанна, посоветуйте как будет поступить в моей ситуации верно?

    Даже если фирма обонкротилась, этот процесс очень долгий (не менее 3-х месяцев), документация фирмы хранится в течении 4 лет в архиве, а по сотрудникам и того дольше. Попробуете связаться с кем-нибудь из той компании, я думаю вам предоставят справку 2-ндфл. Или вариант обратиться в архив, если туда сдана документация.
    В пенсионном фонде справку 2-ндфл вы не получите, там по вашему запросу в 7-ми дневный срок подготовят ответ с вашими начислениями, за которые фирма отчиталась и оплатила. В принциппе для бухгалтера этого будет достаточно чтобы расчитать декретные.
    Если вы обратитесь в налоговую с заявлением о просьбе выдать вам справку 2-ндфл (ведь бухгалтер именно туда сдавал каждый год эти справки), возможно получите отказ. В связи с тем, что вы - физ.лицо, а налоговый агент, который платил за вас налог, обязан лично предоставлять такой вид справки, а не возлагать эту обязанность на налоговые органы.
    Вот вам выдержка из кодекса:

    Подпунктом 4 п. 1 ст. 32 НК РФ предусмотрено, что налоговые органы обязаны бесплатно информировать (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также предоставлять формы налоговой отчетности и разъяснять порядок их заполнения.
    В соответствии с пп. 10 и 11 п. 1 ст. 32 НК РФ на налоговые органы возложены обязанности, в частности:
    - предоставлять налогоплательщику, плательщику сбора или налоговому агенту по его запросу справки о состоянии расчетов указанного лица по налогам, сборам, пеням и штрафам на основании данных налогового органа;
    - осуществлять по заявлению налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента совместную сверку расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам. Результаты совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам оформляются актом.
    При этом нормами действующего налогового законодательства на налоговые органы не возложена обязанность предоставлять налогоплательщикам иные виды справок, отличные от предусмотренных налоговым законодательством.
    Сообщение # 41 Отправлено: halogen 25.01.2015 19:06:19

    Alen55
     
    участник форума



    1
    Alen55
    Добрый день. Оформляем договор подряда с физическим лицом (оказание услуг).
    Возможно ли в таком договоре указать, что НДФЛ платит Исполнитель (физическое лицо)?
    Хотим сделать так, что организация не удерживает с него 13%.
    Не является ли это нарушением и в случае нарушения чем это грозит?
    Сообщение # 42 Отправлено: Alen55 26.01.2015 10:23:41

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • Alen55 пишет:
    Добрый день. Оформляем договор подряда с физическим лицом (оказание услуг).
    Возможно ли в таком договоре указать, что НДФЛ платит Исполнитель (физическое лицо)?
    Хотим сделать так, что организация не удерживает с него 13%.
    Не является ли это нарушением и в случае нарушения чем это грозит?


    Конечно же вы не можете указать в договоре, что НДФЛ платит физ.лицо, т.к. это возможно если физ.лицо имеет статус индивидуального предпринимателя. Во всех других случаях НДФЛ платится у источника выплаты, т.е. если организация заключает договор с физ.лицом, то эта же организация и платит налог и отчитывается за это. А физ.лицо получает на руки денежные средства за вычетом налога. Если этого не делается, то это действие является нарушением налогового законодательства, за что полагаются штрафы.
    Желаю удачи!
    Сообщение # 43 Отправлено: halogen 26.01.2015 13:05:33

    KILAR
     
    участник форума



    1
    KILAR
    Помогите пожалуйста.
    Фирма заимодатель "А" по договору беспроцентного займа перечислила из своей кассы в банк на расчетный счет фирмы заемщик "Б" сумму 1000 рублей.
    Проводка у "А" Д 67.3 К 50.1 А у "Б" Д 51 К 67.3. Это правильно?
    В счет списания долга "Б" выполнила услуги и выставляет счет "А".
    Какими документами это все провести в 1С фирмы "А" и фирмы "Б"?
    Сообщение # 44 Отправлено: KILAR 26.01.2015 13:15:34

    Артур777
     
    участник форума




    177
    Артур777
  • Цитата: 
  • KILAR пишет:
    Помогите пожалуйста.
    Фирма заимодатель "А" по договору беспроцентного займа перечислила из своей кассы в банк на расчетный счет фирмы заемщик "Б" сумму 1000 рублей.
    Проводка у "А" Д 67.3 К 50.1 А у "Б" Д 51 К 67.3. Это правильно?
    В счет списания долга "Б" выполнила услуги и выставляет счет "А".
    Какими документами это все провести в 1С фирмы "А" и фирмы "Б"?

    Проводки у займодавца (Фирма А):
    Дт 58.03 Кт 50.01
    Проводки у заемщика (Фирма Б):
    Дт 50.01 Кт 66.03 (67.03)
    Дт 51 Кт 50.01
    Взаимозачет:
    у фирмы А:
    Дт 20(26,44,91) Кт 60.01
    Дт 60.01 Кт 58.03 (Документ Корректировка долга -> Проведение взаимозачета. Остаток по счету 58.03 программа в документ автоматически не перенесет, его нужно вводить вручную).
    У фирмы Б:
    Дт 62.01 Кт 90
    Дт 66.03 (67.03) Кт 62.01 (тоже документ Корректировка долга -> Проведение взаимозачета).
    P.S. Из кассы нельзя перечислить на расчетный счет. Можно выдать, например, представителю заемщика, а тот уже положит деньги на свой расчетный счет.
    Сообщение # 45 Отправлено: Артур777 26.01.2015 13:38:31

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • KILAR пишет:
    Помогите пожалуйста.
    Фирма заимодатель "А" по договору беспроцентного займа перечислила из своей кассы в банк на расчетный счет фирмы заемщик "Б" сумму 1000 рублей.
    Проводка у "А" Д 67.3 К 50.1 А у "Б" Д 51 К 67.3. Это правильно?
    В счет списания долга "Б" выполнила услуги и выставляет счет "А".
    Какими документами это все провести в 1С фирмы "А" и фирмы "Б"?

    Про Фирму "Б" написано выше, не буду повторяться.
    Про Фирма А (из кассы, как правильно сказано выше, перечислить на расчетный счет другой организации нельзя, поэтому из кассы вносим наличными на расчетный счет организации и оттуда перечисляем займ следующими проводками) :

    Д58-3 К51 Перечислены денежные средства по договору займа., Выписка банка.
    Д76-3 К91-1 Отражены проценты к получению.Бухгалтерская справка-расчет
    Д51 К76-3 Получены проценты от заемщика.Выписка банка по расчетному счету
    Д51 К58-3 Получены денежные средства в погашение займа.Выписка банка по расчетному счету


    Объясню почему написала про проценты по займу, если вы захотите сделать такой договор между двумя юр.лицами, то они должны соблюдать несколько условий.
    Вот вам выдержка из ГК РФ.
    В соответствии со ст. 809 ГК РФ договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в следующих случаях:

    1)договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
    2)по договору заемщику передаются не деньги, а вещи, определенные родовыми признаками.
    Таким образом, договор займа является беспроцентным, когда он не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон. Такие договоры могут быть на практике, но придется доказывать тот факт, что одна из сторон не преследует коммерческой выгоды при заключении данного договора.
    Сообщение # 46 Отправлено: halogen 26.01.2015 17:55:03

    vvy
     
    участник форума



    1
    vvy
    По приглашению директора приехали представители контрагента.
    Мы оплатили с расчетного счета сумму за проживание в гостинице, получается за людей, которые документально не имеют ни какого отношения к нашей организации. Как это оформить и какие налоги следует оплатить?
    Сообщение # 47 Отправлено: vvy 26.01.2015 18:50:42

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • vvy пишет:
    По приглашению директора приехали представители контрагента.
    Мы оплатили с расчетного счета сумму за проживание в гостинице, получается за людей, которые документально не имеют ни какого отношения к нашей организации. Как это оформить и какие налоги следует оплатить?


    Проведите это, как представительские расходы.
    К представительским расходам относятся расходы налогоплательщика на официальный прием и (или) обслуживание представителей других организаций, участвующих в переговорах в целях установления и (или) поддержания взаимного сотрудничества, а также участников, прибывших на заседания совета директоров (правления) или иного руководящего органа налогоплательщика, независимо от места проведения указанных мероприятий.

    Помимо определения, указанный пункт содержит перечень представительских расходов, согласно которому таковыми являются:

    · расходы на проведение официального приема (завтрака, обеда или иного аналогичного мероприятия) для указанных лиц, а также официальных лиц организации-налогоплательщика, участвующих в переговорах;

    · транспортное обеспечение доставки этих лиц к месту проведения представительского мероприятия и (или) заседания руководящего органа и обратно;

    · буфетное обслуживание во время переговоров;

    · оплата услуг переводчиков, не состоящих в штате налогоплательщика, по обеспечению перевода во время проведения представительских мероприятий.

    БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИХ РАСХОДОВ
    В соответствии с ПБУ 10/99 в бухгалтерском учете представительские расходы принимаются к учету в полном объеме и отражаются в составе расходов по обычным видам деятельности.

    Принимая к учету данные расходы, бухгалтер организации в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета отражает их по дебету счета 26 «Общехозяйственные расходы» в корреспонденции с кредитом счетов:

    · счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»;

    · счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»;

    · счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

    Если организация занимается торговой деятельностью, то представительские расходы могут отражаться на счете 44 «Расходы на продажу».

    Признание представительских расходов в бухгалтерском учете на основании пункта 18 ПБУ 10/99 производится в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от времени их оплаты.

    Как правило, представительские расходы осуществляются подотчетными лицами, поэтому признание представительских расходов осуществляется по мере утверждения авансового отчета подотчетного лица.

    При определении финансового результата представительские расходы списываются на счет 20 «Основное производство» или сразу относятся на счет 90 «Продажи» субсчет «Себестоимость продаж» (в зависимости от того, какой способ списания управленческих расходов закреплен в учетной политике организации).

    НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИХ РАСХОДОВ
    Главой 25 НК РФ представительские расходы отнесены в состав прочих расходов, связанных с производством и реализацией (подпункт 22 пункта 1 статьи 264 НК РФ).

    Представительские расходы в течение отчетного (налогового) периода включаются в состав прочих расходов, учитываемых при определении налоговой базы по налогу на прибыль, в размере, не превышающем 4 процента от расходов налогоплательщика на оплату труда за этот отчетный (налоговый) период. Именно такое правило установлено абзацем 3 подпункта 22 пункта 1 статьи 264 НК РФ.

    Обратите внимание!

    Представительские расходы в части превышения предельного размера, установленного НК РФ, относятся налогоплательщиком в состав расходов, не учитываемых при налогообложении (пункт 42 статьи 270 НК РФ).

    Датой признания представительских расходов у налогоплательщиков, использующих метод начисления, в соответствии с пунктом 5 статьи 272 НК РФ является дата утверждения авансового отчета.

    Желаю Удачи!
    Сообщение # 48 Отправлено: halogen 26.01.2015 19:23:45

    katlin
     
    участник форума



    1
    katlin
    У нас фермерское хозяйство.
    Подскажите как правильно списать материалы при выполнении работ: договор заключен на выполнение работ по модернизации оборудования. В договоре указано только то, что исполнитель обязуется выполнить работы на определенную сумму. В ходе модернизации стало ясно, что нужны некоторые запчасти для оборудования. Детали исполнитель закупил самостоятельно, не изменяя стоимость работ. После выполнения работ был подписан акт выполненных работ, где прописано, что исполнителем было выполнено работ на такую-то сумму. Ни слова об использованных материалах.
    Какой вариант оформления документов будет правильный:
    I. переделать акт выполненных работ, где указать выполненные работы и список материалов.
    или
    II. дополнительно к акту выполненных работ оформить Товарную Накладную на передачу в производство, сделать акт списания материалов, где указано при выполнении каких работ был использован какой материал на какую сумму. Если это правильно, то акт на списание материалов должен быть подписан комиссией, включающей представителей заказчика или достаточно только подписей исполнителей?
    Сообщение # 49 Отправлено: katlin 26.01.2015 21:10:38

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • katlin пишет:
    У нас фермерское хозяйство.
    Подскажите как правильно списать материалы при выполнении работ: договор заключен на выполнение работ по модернизации оборудования. В договоре указано только то, что исполнитель обязуется выполнить работы на определенную сумму. В ходе модернизации стало ясно, что нужны некоторые запчасти для оборудования. Детали исполнитель закупил самостоятельно, не изменяя стоимость работ. После выполнения работ был подписан акт выполненных работ, где прописано, что исполнителем было выполнено работ на такую-то сумму. Ни слова об использованных материалах.
    Какой вариант оформления документов будет правильный:
    I. переделать акт выполненных работ, где указать выполненные работы и список материалов.
    или
    II. дополнительно к акту выполненных работ оформить Товарную Накладную на передачу в производство, сделать акт списания материалов, где указано при выполнении каких работ был использован какой материал на какую сумму. Если это правильно, то акт на списание материалов должен быть подписан комиссией, включающей представителей заказчика или достаточно только подписей исполнителей?


    Правильней будет к договору приложить смету, где будет указан список материалов, используемых подрядчиком и стоимость работ, т.е. итоговая сумма договора должна быть равна итогу по смете и соответственно равна итоговой сумме по акту выполненных работ. В результате списывать вам материалы использованные при модернизации оборудования не нужно. Но если оборудование является основным средством и амортизируется, то увеличится его амортизационная стоимость на сумму выполненных работ по договору.
    Приведу пример чтобы было понятней:
    1) В смете указано: - выполнено работ на 30 000р
    - использовано материалов 15 000р
    Итого 45 000р
    2) В договоре со ссылкой на смету указана общая стоимость работ, включая материалы 45 000р
    3) По акту выполненных работ 45 000р

    Если договор составлен не совсем корректно, сделайте доп.соглашение к нему, где пропишите все нужные вам пункты и нюансы.
    Желаю удачи!
    Сообщение # 50 Отправлено: halogen 26.01.2015 23:25:04

    axehandl
     
    участник форума



    1
    axehandl
    В 2011 было похищено основное средство. Дело закрыто в связи с истечением сроков давности. Стоимость ОС 41 000 рублей, приобретено в том же 2011 году. Сумма начисленной амортизации на дату кражи составляет 4160 руб. Основное средство оплачено, а НДС принят к вычету в установленном порядке.
    Как следует отразить в бухгалтерском и налоговом учете операции, если уголовное дело закрыто при отсутствии обвиняемого?
    Сообщение # 51 Отправлено: axehandl 27.01.2015 08:02:34

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • axehandl пишет:
    В 2011 было похищено основное средство. Дело закрыто в связи с истечением сроков давности. Стоимость ОС 41 000 рублей, приобретено в том же 2011 году. Сумма начисленной амортизации на дату кражи составляет 4160 руб. Основное средство оплачено, а НДС принят к вычету в установленном порядке.
    Как следует отразить в бухгалтерском и налоговом учете операции, если уголовное дело закрыто при отсутствии обвиняемого?

    Суммы недостач, образовавшиеся в результате хищений, первоначально отражаются по дебету счета 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей" в корреспонденции со счетами учета украденных ценностей. На указанном счете эти суммы учитываются независимо от дальнейшего порядка их отражения в бухгалтерском учете. В последующем суммы недостач учитываются в составе затрат на производство (расходов на продажу) или же подлежат взысканию с виновных лиц. Это следует из пп."б" п.3 ст.12 Закона N 129-ФЗ.
    Если виновные лица не установлены или суд отказал во взыскании с них убытков, суммы недостачи от кражи имущества списываются на финансовые результаты организации. Это отражается следующей записью:

    Дебет 91 Кредит 94

    - списаны суммы недостачи от кражи имущества.

    Согласно п.12 ПБУ 10/99 "Расходы организации" в бухгалтерском учете убытки от кражи имущества учитываются как прочие внереализационные расходы. Они подлежат зачислению на счет прибылей и убытков организации (п.15 ПБУ 10/99).

    В налоговом учете убытки от хищений, виновники которых не установлены, относятся к внереализационным расходам. Об этом сказано в пп.5 п.2 ст.265 НК РФ.

    Для списания украденного основного средства оформляют акт о списании этого объекта по унифицированной форме N ОС-4.
    На основании оформленного акта в инвентарной карточке делается отметка о выбытии объекта основных средств.
    Сообщение # 52 Отправлено: halogen 27.01.2015 12:21:36

    oksioksi
     
    участник форума



    1
    oksioksi
    Доброго времени суток. Наша компания является резидентом РФ планирует воспользоваться услугами вебмастера для продвижения и обеспечения сайта компании. Специалист является иностранцем, резидентом Белоруссии. Относится ли эта услуга по законодательству РФ к информационной услуге за которую надо платить НДС?
    Если да ,то как грамотно и выгоднее назвать в договоре эту услугу. Заранее спасибо и надеюсь на Ваш профессионализм.
    Сообщение # 53 Отправлено: oksioksi 28.01.2015 07:17:15

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • oksioksi пишет:
    Доброго времени суток. Наша компания является резидентом РФ планирует воспользоваться услугами вебмастера для продвижения и обеспечения сайта компании. Специалист является иностранцем, резидентом Белоруссии. Относится ли эта услуга по законодательству РФ к информационной услуге за которую надо платить НДС?
    Если да ,то как грамотно и выгоднее назвать в договоре эту услугу. Заранее спасибо и надеюсь на Ваш профессионализм.

    Если иностранец с которым заключается договор является физ.лицом и работает от собственного имени удаленно из Белоруссии, ни как предприниматель, то ни о каком НДС речи идти не может. Разговор будет про НДФЛ и страховые взносы если вы заключите трудовой договор с таким сотрудником.
    Рассмотрю ситуацию, когда российская организация принимает на работу сотрудника - гражданина Белоруссии для удаленной работы на территории Белоруссии.
    Расчет НДФЛ

    Физические лица, не являющиеся налоговыми резидентами РФ, получающие доходы от источников в РФ, признаются плательщиками НДФЛ (п. 1 ст. 207 НК РФ).
    Доходы работника — гражданина Республики Беларусь, полученные в связи с его работой в Белоруссии по трудовому договору с российской организацией, не являются вознаграждением за выполнение трудовых обязанностей в РФ. НДФЛ с таких выплат и вознаграждений удерживать не нужно (письмо Минфина России от 28.06.2013 № 03-04-05/24895).
    Читайте также Иностранные работники: правила уплаты НДФЛ


    Страховые взносы: правила уплаты

    Страховыми взносами облагаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые компаниями в пользу физических лиц в рамках трудовых отношений (ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ). Выплаты, не подлежащие обложению страховыми взносами, приведены в статье 9 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ.
    Работник — гражданин Белоруссии, постоянно проживающий в Белоруссии не признается застрахованным лицом в системе обязательного пенсионного страхования (п. 1 ст. 7 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ).
    Поэтому выплаты и вознаграждения в его пользу по трудовому договору пенсионными взносами не облагаются.
    Работник — гражданин Белоруссии не относится к застрахованным лицам по обязательному медицинскому страхованию (ст. 10 Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ).
    Следовательно, страховые взносы в ПФР и ФФОМС с выплат в его пользу компания не уплачивает.
    Заработная плата работников представительства облагается страховыми взносами на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Законодательство РФ не устанавливает исключений по уплате взносов в ФСС РФ в зависимости от места нахождения подразделения (ст. 5 Федерального закона от 24.07.98 № 125-ФЗ, п. 3 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 02.03.2000 № 184). Но если работа удаленная, а не в представительстве, то опять таки данный налог не уплачивается.
    Теперь что касается страховых взносов на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Не облагаются страховыми взносами выплаты, начисленные в пользу работников — иностранных по трудовым договорам, заключенным с российской организацией (ч. 4 ст. 7 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ).
    Обратите внимание, что с 2015 года за некоторых иностранцев придется платить взносы в ФСС.
    В то же время в отношении работников — граждан Республики Беларусь, работающих в представительствах российских компаний на территории Беларуси, действует российское законодательство об обязательном социальном страховании и социальном обеспечении, если работник не попросит работодателя уплачивать за него страховые взносы, а также назначать и выплачивать ему пособия по временной нетрудоспособности и в связи с материнством по белорусскому законодательству.

    Если вы заключите не трудовой договор, а Гражданско правовой договор на выполнение работ с физ.лицом гражданином Белоруссии, то так же как написано выше никаких налогов за него платить не нужно.

    Желаю Удачи!
    Сообщение # 54 Отправлено: halogen 28.01.2015 10:23:34

    mari-ya
     
    участник форума



    1
    mari-ya
    ИП на упрощенке. Заключаю договор на поставку продукции в супермаркет.
    Бухгалтер супермаркета требует выделения в счет-фактуре НДС. Я узнала что могу выписать такую счет-фактуру но я буду обязана подать декларацию по НДС и оплатить этот налог не возмещая его.
    По условиям договора оплата за поставленную продукцию поступит через 2 месяца с момента отгрузки. Когда я должна подать декларацию по НДС и когда его оплатить, в момент отгрузки или при поступлении оплаты.
    Сообщение # 55 Отправлено: mari-ya 29.01.2015 06:50:36

    YuliyaGligan
     
    участник форума



    1
    YuliyaGligan
    ИП на ЕНВД основной вид деятельности общепит - кафе. В кафе в этом году планируется реализация табачных изделий и алкоголя. По этим видам деятельности надо сдавать какой-то отдельный отчет?
    Сообщение # 56 Отправлено: YuliyaGligan 29.01.2015 08:24:57

    Synergenta
     
    участник форума



    1
    Synergenta
    Мы ООО, работаем на общей системе налогообложения. Для перевозки грузов мы привлекаем разные компании, ООО, ИП, просто частных перевозчиков. По устной договоренности, мы должны обеспечивать топливную заправку автомобилей исполнителя. Как нам оформить данные затраты? Прописать что-то в договоре или выставлять счет на товар, или составить какое то дополнительное соглашение?
    Сообщение # 57 Отправлено: Synergenta 29.01.2015 09:57:00

    Артур777
     
    участник форума




    177
    Артур777
  • Цитата: 
  • mari-ya пишет:
    ИП на упрощенке. Заключаю договор на поставку продукции в супермаркет.
    Бухгалтер супермаркета требует выделения в счет-фактуре НДС. Я узнала что могу выписать такую счет-фактуру но я буду обязана подать декларацию по НДС и оплатить этот налог не возмещая его.
    По условиям договора оплата за поставленную продукцию поступит через 2 месяца с момента отгрузки. Когда я должна подать декларацию по НДС и когда его оплатить, в момент отгрузки или при поступлении оплаты.

    Декларация по НДС подается не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (ст. 174 НК РФ). Налоговый период по НДС - квартал. Т.е., если Вы отгрузили товар в 1 квартале (с января по март) Вам нужно отчитаться и уплатить НДС до 25 апреля, если во 2-ом квартале (с апреля по июнь) - до 25 июля и т.д.
    Декларацию по НДС нужно сдать в электронном виде, в случае ее сдачи на бумажном носителе, она будет считаться непредставленной (п. 5 ст. 174 НК РФ).
    Сообщение # 58 Отправлено: Артур777 29.01.2015 11:26:58

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • mari-ya пишет:
    ИП на упрощенке. Заключаю договор на поставку продукции в супермаркет.
    Бухгалтер супермаркета требует выделения в счет-фактуре НДС. Я узнала что могу выписать такую счет-фактуру но я буду обязана подать декларацию по НДС и оплатить этот налог не возмещая его.
    По условиям договора оплата за поставленную продукцию поступит через 2 месяца с момента отгрузки. Когда я должна подать декларацию по НДС и когда его оплатить, в момент отгрузки или при поступлении оплаты.

    Поскольку вы являетесь упрощенцем, то НДС выделять не нужно и счет-фактуру выписывать так же не нужно. В догорове пропишите о том, что у вас упрощенная система налогообложения и приложите заверенную копию уведомления о возможности применения упрощенной системы. Этого бухгалтеру вполне хватит. Если же вы выпишите все же счет-фактуру и выделите в ней ндс, так же получите платеж на банковский счет с выделинным ндс, то декларация подается до 25 числа следующего месяца после окончания квартала в котором эти действия произошли. Уплатить так же нужно будет до 25 числа того же месяца, причем полную сумму входящего ндс.
    Желаю удачи!
    Сообщение # 59 Отправлено: halogen 29.01.2015 14:16:11

    halogen
     
    участник форума




    76
    halogen
  • Цитата: 
  • YuliyaGligan пишет:
    ИП на ЕНВД основной вид деятельности общепит - кафе. В кафе в этом году планируется реализация табачных изделий и алкоголя. По этим видам деятельности надо сдавать какой-то отдельный отчет?

    Как известно, плательщики ЕНВД могут работать без ККТ. В то же время продажа алкоголя— это особая сфера деятельности. И в абзаце первом пункта 6 статьи 16 Закона о ККТ компании и предприниматели, торгующие алкоголем, должны иметь для таких целей в том числе контрольно-кассовую технику.
    Это следует из постановления Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 47.
    Плюс общая площадь должна быть не меньше 50 квадратов и не больше 150 квадратных метров.
    Приказом Росалкогольурегулирования от 23.05.2014 № 153 ввелась новая форма отчетности для предпринимателей, реализующих в розницу алкоголь. Это журнал объема проданного алкоголя.

    В документе вам понадобится подробно указывать, кто является поставщиком проданного алкоголя, сколько вы его реализовали.

    Согласно приказу документ вступает в силу по истечении четырех месяцев после опубликования. Заметим, что приказ был опубликован 13 августа 2014 года. Поэтому новый журнал вам надо будет начинать заполнять с 14 декабря 2014 года.
    Сообщение # 60 Отправлено: halogen 29.01.2015 15:19:34
    Страницы:  1  2  3  4  5  ... 8
    ВНИМАНИЕ!
    Посетители, находящиеся в группе Гости, не могут оставлять свои сообщения. Для регистрации пройдите по ссылке: зарегистрироваться.
    Форум